Legge di delegazione europea 2019-2020. Recepimento della direttiva europea sulla protezione delle persone che segnalano violazioni del diritto dell’Unione
Lo scorso 19 aprile il Senato ha approvato in via definitiva la Legge di delegazione europea 2019-2020 (disegno di legge S.1721-B) che consentirà l’attuazione di 39 direttive europee e l’adeguamento a 16 regolamenti europei, avviando - tra l’altro - l’iter per il recepimento della direttiva europea sulla protezione delle persone che segnalano violazioni del diritto […]
MONTHLY ROUNDUP | I principali aggiornamenti in materia di Compliance 231 del mese di Aprile 2021.
9 Maggio 2021
I principali aggiornamenti in materia di Compliance 231 del mese di Aprile 2021. - Patteggiamento dell’ente e sanzioni interdittive - Frodi carosello: individuazione dei comportamenti anomali da parte dell’operatore economico - Ricorso per cassazione – Ente non appellante - Infortuni sul lavoro e causa di esclusione della colpevolezza di cui all’art. 384 c.p.Patteggiamento dell’ente e sanzioni interdittive
La Corte di Cassazione penale, sez. IV, con sentenza del 14.04.2021, (dep. 20.04.2021), n. 14696 si è pronunciata sulla materia della responsabilità amministrativa degli enti ex D.lgs. 231/2001 e precisamente sull’applicabilità delle sanzioni interdittive in sede di “patteggiamento”. Il fatto Nel dettaglio, con sentenza del 5 novembre 2019 il Tribunale di Padova, in composizione monocratica, […]Frodi carosello: individuazione dei comportamenti anomali da parte dell’operatore economico
Il presente contributo, individuando i principali indicatori di anomalia ricostruiti dall’Unità di Informazione Finanziaria e dalla Giurisprudenza di merito e legittimità, fornisce un valido supporto agli operatori economici che loro malgrado entrano in rapporti commerciali con soggetti non affidabili limitando il rischio di incorrere in meccanismi di frode fiscale. Consulta il documento in forma integrale:Ricorso per cassazione – Ente non appellante
La Corte di Cassazione penale, sez. IV, con sentenza del 15.12.2020, depositata in data 29.03.2021, n. 11688 si è pronunciata in relazione al ricorso per Cassazione depositato da un ente che tuttavia non aveva presentato appello. L’ente ricorrente era stato condannato in primo grado a seguito della commissione del reato di lesioni personali colpose contestato […]